Школа страхового бизнеса Международный институт исследования риска Риски. Аудит. Страхование
Об издательстве
Редакционные советы журналов
Журналы
Архив журналов
Авторам
Контакты
Прайс-лист
© Анкил, 2012
Главная » Метод взаимного страхования и его развитие на российском страховом рынке

Логвинова Ирина Львовна  СД: Ирина Львовна, в конце 2010 г. Вы защитили докторскую диссертацию,  которая посвящена  взаимному страхованию. Почему у Вас возник интерес именно к этой теме?

И.Л.: Интерес к данной теме формировался в течение нескольких лет. Изначально он возник в связи с поиском ответа на вопрос: «Что может послужить стимулом к развитию российского страхового рынка?». Ответ на него закономерно было искать, анализируя развитие страхования и  структуру современных страховых рынков стран с рыночно ориентированной экономикой.


Здесь можно вспомнить, что  в советской литературе взаимное страхование практически не упоминалось. Информация о нем стала появляться в отечественных публикациях только после начала перестройки. Причем в первые перестроечные годы распространенным было мнение, что взаимное страхование  широко использовалось при рабовладельческом и феодальном строе, а в условиях развитых рыночных отношений оно практически не применяется, так как не соответствует их экономической природе.


По мере развития в нашей стране рыночных отношений стали появляться данные о том, что и в настоящее время в странах с рыночно ориентированной экономикой  взаимное страхование используется  как при страховании жизни,  так и при страховании ином, чем страхование жизни. Подтверждение этому я находила в различных англоязычных материалах, в частности, посвященных развитию и современному состоянию страховых рынков  Великобритании, США, стран Евросоюза.


В таком случае показатели, характеризующие развитие страховой отрасли за рубежом (доля страхования в ВВП, объем страховой премии на душу населения и т.п.), включают в себя объемы, связанные с осуществлением  не только коммерческого (акционерного) страхования, но и  взаимного страхования. Следовательно, развитие взаимного страхования — это необходимое условие достижения нашей страной уровня развития страхового рынка, сопоставимого с уровнем  стран с рыночно ориентированной экономикой. Такой вывод обусловил мой интерес к теме взаимного страхования.


СД: К сожалению, в период после начала перестройки взаимное страхование в Российской Федерации не развивалось и в настоящее время оно на российском страховом рынке практически отсутствует. 


И.Л.: Думаю, здесь нужно кое-что уточнить. Действительно, судя по данным официальной российской статистики, после начала перестройки и до 2008 года в нашей стране не существовало обществ взаимного страхования. Следует, однако, принять во внимание, что методика статистического учета  опирается на существующее российское законодательство. В нашей стране до 2007 года не было закона, который регулировал деятельность ОВС.  А потому и не было критериев их учета в официальной статистической отчетности. Однако на практике страховщики, осуществлявшие страховую некоммерческую деятельность (иными словами, страхование на принципах взаимности) действовали на основании Закона «О некоммерческих организациях». По экспертным оценкам,  в нашей стране в последние годы XX — в начале XXI вв. существовало порядка 150–200 ОВС, но официально они имели организационно-правовую форму «некоммерческое партнерство».


После введения с 1 июля 2008 года обязательного лицензирования деятельности ОВС  все  существовавшие ранее общества вынуждены были прекратить свою деятельность.  И здесь можно с уверенностью сказать, что с 1 июля 2008 г. до 17 апреля 2009 г. в Российской Федерации взаимное страхование полностью отсутствовало. 17 апреля 2009 г. была выдана первая официальная лицензия обществу взаимного страхования «Хранитель». По состоянию на 30 января 2012 г. получили лицензию и, следовательно, могут осуществлять взаимное страхование 7 обществ взаимного страхования. Всего 7 (семь)!?


Хотя очевидно, что взаимное страхование  не играет заметной роли на российском страховом рынке, но все-таки в Российской Федерации оно стало фактом!


Развитие практики взаимного страхования в условиях, когда были утрачены все его традиции, существовавшие в нашей стране накануне 1917 года, и вокруг этой темы много лет существовал информационный вакуум, — дело сложное, требующее немало сил и времени. Поэтому пока объемы  деятельности этих 7 ОВС практически неощутимы для российского страхового рынка. Судя по данным, размещенным на сайте ФССН, за 1-е полугодие 2011 г. объем страховых премий всех ОВС составил 50 тыс. рублей, в то время как общая сумма страховых премий (без учета ОМС) всех участников рынка составила  335,51 млрд руб.


СД: Как известно, Закон «О взаимном страховании» вступил в силу в декабре 2007 года. Ожидалось, что это событие станет толчком к развитию взаимного страхования в России. Ведь именно отсутствие такого закона рассматривалось многими специалистами как причина, по которой  ОВС отсутствовали на российском страховом рынке. Почему, на Ваш взгляд, эти ожидания не оправдались?


И.Л.: Об обстоятельствах, замедляющих развитие взаимного страхования в России, можно говорить долго. Прежде всего, хотелось бы отметить, что распространенные представления о взаимном страховании, многие из которых закреплены в российском законодательстве, не учитывают особенностей данного экономического явления, например, оно несовместимо с административно-командными методами управления экономикой. Не учитываются также особенности современных российских условий. Если в других странах взаимное страхование развивалось параллельно с коммерческим, то в современной российской экономике  коммерческие страховые организации, как только что было показано, абсолютно преобладают. Следовательно, такие организации обладают значительными конкурентными преимуществами по сравнению с ОВС. Представляется, что эта ситуация уникальна с исторической точки зрения, а потому требует особых мер, которые могли бы стимулировать развитие взаимных страховых организаций.


СД: Какими, по вашему мнению, должны быть эти меры? Кто и как может осуществлять такое стимулирование?


И.Л.:  Безусловно, основная роль в таком стимулировании принадлежит государству. Ведь стимулирование связано, прежде всего, с формированием адекватной законодательной базы для  деятельности взаимных страховых организаций в различных организационно-правовых формах; в использовании взаимного страхования не только для добровольного, но и для обязательного страхования, в предоставлении взаимным страховым организациям различных финансовых гарантий на начальных этапах их деятельности. 


В нашей стране имеется успешный исторический опыт государственного стимулирования развития взаимного страхования; он относится ко второй половине XIX — началу XX вв.  Глубокое и квалифицированное изучение этого опыта,  его адаптация  к современным условиям могли бы сыграть существенную положительную роль в развитии сектора взаимного страхования на российском страховом рынке.


Необходима также систематическая работа по пропаганде идей взаимного страхования среди самых широких слоев населения. Такая работа требует значительных организационных и финансовых ресурсов. Ее результаты — появление квалифицированных страхователей. Ведь интерес к страхованию своих имущественных интересов и умение взаимодействовать со страховой организацией  в том числе понимание того, с какой организацией (коммерческой или взаимной) более выгодно заключить конкретный страховой договор, требует определенных знаний.


Организация и успешная деятельность в России обществ взаимного страхования (при адекватном законодательном обеспечении) сможет снизить количество несчастных случаев в рисковых видах страхования, обеспечить страховую защиту таких имущественных интересов, которые не страхуют коммерческие страховщики, обеспечить страховую защиту по сравнительно низким ценам, формировать в рамках взаимных страховых организаций дополнительные инвестиционные ресурсы. 


СД:  Вы все время говорите о взаимных страховых организациях, но ведь в главе 48 Гражданского кодекса РФ и в Законе «О взаимном страховании» закреплен термин «общество взаимного страхования». Почему вы не используете этот общепринятый термин?


И.Л.:  Действительно, в названных Вами документах упоминается именно общество взаимного страхования. В Законе, который называется «О взаимном страховании», речь идет только об ОВС. Указанный закон, по существу, определяет  взаимное страхование как  деятельность обществ взаимного страхования. Таким образом, законодатели ставят знак равенства между взаимным страхованием и деятельностью обществ взаимного страхования.


Однако современная зарубежная  практика, а также историческая российская практика показывают, что это не так. Зарубежные публикации относят к взаимному страхованию деятельность страховщиков, имеющих форму не только ОВС, но и страховых касс (например, больничных), страховых кооперативов, дружеских обществ (в Великобритании и США) и некоторых других. Российские научные публикации однозначно относят к  взаимному страхованию деятельность земских страховых учреждений, клубов морского страхования (P&I Clubs) и ряда других страховщиков. Все перечисленные категории организаций не являются обществами взаимного страхования, и в законодательных документах они не позиционируются как ОВС. Следовательно, страховщики, осуществляющие взаимное страхование, — это не только общества взаимного страхования, но и ряд других организаций. Все подобные организации целесообразно, по моему мнению, обобщенно называть «взаимные страховые организации». 


СД: Исходя из такой точки зрения, получается, что  определение «взаимное страхование — это страхование имущественных интересов членов общества на взаимной основе путем объединения в обществе взаимного страхования необходимых для этого средств» не соответствует практике.  Что же, по Вашему мнению, представляет собой взаимное страхование?


И.Л.: С  точки зрения доказательств, которые приведены в моей монографии, вышедшей в издательстве «Анкил», взаимное страхование — это один из методов создания страховых продуктов (наряду с методом самострахования и методом коммерческого страхования). Данные методы выделены на основании таких критериев, как возможность участия страхователей в создании страховых продуктов и способ такого участия.


В качестве характерных признаков, позволяющих дифференцировать  методы создания страховых продуктов, мною выделены следующие: наличие или отсутствие у страхователей прав собственности на страховой фонд;  наличие или отсутствие у страхователей прав и обязанностей по формированию страхового фонда;  распределение прав и обязанностей по управлению и распоряжению средствами страхового фонда,  между страхователями и страховщиком; специфика прав страхователей и застрахованных ими лиц на получение страховых продуктов;  распределение ответственности по обязательствам, связанным с созданием страховых продуктов между страховщиком и страхователями.


В зависимости от используемого метода создания страховых продуктов страховые организации можно разделить на два типа: взаимные страховые организации и коммерческие страховые организации. 


Метод взаимного страхования так же, как и метод коммерческого страхования, может использоваться страховыми организациями, имеющими различные организационно-правовые формы (ОПФ). Некоторые из этих форм я перечислила выше. Таким образом, взаимные страховые организации — это более широкое понятие, объединяющее страховщиков, имеющих различные организационно-правовые формы, в том числе и ОПФ «общество взаимного страхования».


СД: Получается, что каждому из методов создания страховых продуктов соответствуют определенные организационно-правовые формы, не так ли?


И.Л.:  Такое утверждение верно для российской практики. В соответствии с российским законодательством коммерческое страхование могут осуществлять только страховые организации, имеющие ОПФ «акционерное общество» (как закрытое, так и открытое), а также ОПФ «общество с ограниченной ответственностью». Взаимное страхование могут осуществлять только страховщики, имеющие ОПФ «общество взаимного страхования».
В зарубежной практике нет такого однозначного соответствия.  Например, ОВС может осуществлять страхование имущественных интересов таких лиц, которые не являются членами этого общества. При страховании этих лиц оно применяет метод коммерческого страхования, т.к. подобные страхователи — только покупатели страховых продуктов, но они не имеют права участвовать в управлении делами общества ни лично, ни через своего представителя. Подобное ОВС представляет собой страховую организацию смешанного типа.


Другой пример — клубы морского страхования, которые, по мнению  российских ученых и практиков, осуществляют взаимное страхование. Такие клубы имеют различные ОПФ, в частности форму Limited Liability Company, т.е. «общество с ограниченной ответственностью».


Наиболее ярко разница между понятиями «взаимное страхование» и «организационно-правовая форма» проявляется при осуществлении в европейских странах такафул-страхования.


Многие российские исследователи относят такафул к взаимному страхованию. А на практике все чаще страховые продукты, созданные на основе такафула, предлагают европейские страховые компании, существующие в традиционных организационно-правовых формах акционерных обществ. Это явление получило название «такафул-окна» (takaful windows). Так, один  из лидеров мирового страхового рынка концерн Allianz AG, имеющий представительства в 70 странах, действует, в том числе, и в 9 мусульманских государствах, предоставляя там страховые услуги на основе такафула. Этот пример ярко демонстрирует, что нет однозначного соответствия между методом создания страховых продуктов и организационно-правовой формой страховой организации.


СД: Такафул-страхование — новое явление на  международных страховых рынках. Его называют исламским страхованием и в качестве отличительного признака указывают то, что оно осуществляется в соответствии с нормами мусульманского права. Не могли бы Вы кратко рассказать о его специфике с точки зрения экономических отношений?


И.Л.: Действительно, такафул-страхование можно назвать новым направлением развития мирового страхового рынка, хотя, по мнению зарубежных аналитиков,  данная разновидность страхования существовала  более 1400 лет тому назад. Можно сказать, что в XXI веке происходит его возрождение. Несмотря на то, что его доля в общем объеме страховых операций пока незначительна, оно динамично развивается, предлагая страховые продукты  жителям не только мусульманских стран, но и  стран с глубокими историческими корнями традиционного (акционерного и взаимного) страхования, таких как США, Великобритания и некоторых других.


Специфика экономических отношений такафул-страхования отражается уже в том, что в их рамках страховщика называют оператором, а страхователей — участниками такафула или инвесторами.


В основе взаимоотношений между участником такафул-фонда (т.е. страхователем) и оператором (т.е. страховщиком) всегда присутствует две концепции. С одной стороны, это — отношение пожертвования с целью помощи другим членам такафул-фонда при наступлении у них ущерба в результате страхового случая (концепция табарру). С другой — договор, предусматривающий передачу денежных средств в управление с целью последующего возврата средств, а возможно, и получения прибыли (это может быть концепция мудараба или вакала).


Сочетание этих двух концепций получает свое материальное воплощение в том, что взносы  каждого участника-страхователя после поступления к оператору распределяются, как минимум, на два фонда. Один фонд — это всегда фонд табарру. Из него такафул-компания осуществляет выплаты своим клиентам при наступлении у них ущерба в результате страхового случая. Доля средств каждого участника такафул-фонда, перчисляемая в фонд табарру, устанавливается с учетом вероятности наступления страхового случая, от которого он страхуется. При уплате страхового взноса страхователь теряет право собственности на ту часть средств, которая зачисляется в фонд табарру.


Второй фонд — это фонд мудараба либо фонд вакала, в зависимости от модели деятельности, выбранной оператором. Средства, зачисляемые в фонд мудараба, остаются в собственности страхователя. Он передает право распоряжения ими такафул-компании и получает от их вложения фиксированный доход.


С моей точки зрения, такафул — модификация метода взаимного страхования, обладающая рядом специфических черт. Во-первых, отношения по взаимному страхованию здесь неразрывно связаны с отношениями по передаче части средств страхователей в оперативное управление такафул-компании (т.е. страховщику). Во-вторых, участник такафула практически всегда получает определенную  выплату от такафул-оператора. При этом экономическая природа такой выплаты может быть двух видов. При наступлении страхового случая страхователь получает страховое возмещение, но в соответствии с договором теряет право на получение прибыли на средства, находящиеся в оперативном управлении. Если страховой случай не наступил и страхователь не имеет права на получение страхового возмещения, то он приобретает право на получение доли прибыли (как правило, заранее утвержденной исламским наблюдательным комитетом) на ту часть средств, которая находится в оперативном управлении. В-третьих, если размещение средств, переданных в оперативное управление, было неэффективным,  инвестиции оказались бесприбыльными или убыточными, убыток несет инвестор (т.е. страхователь). В этом случае он не получит выплату от оператора. Но получение страхового возмещения  должно произойти в обычном порядке, если у страхователя возникнет такое право.      

    
СД: В качестве одной из мер, которые могли бы стимулировать развитие взаимного страхования в РФ, Вы указали возможность его использования для обязательного страхования. Однако это предложение закономерно вызывает вопрос о надежности  такого страхования. Ведь, как известно, общества взаимного страхования не формируют уставный капитал, любое превышение объема страховых выплат над объемом страховых платежей погашается за счет раскладки суммы превышения между всеми членами ОВС.


И.Л.: Действительно, не только ОВС, но и  взаимные страховые организации иных организационно-правовых форм не формируют уставный капитал. Начиная свою деятельность, они формируют определенный первоначальный фонд, который необходим для начала деятельности. При формировании первоначального фонда нередко используются заемные средства. Это касается тех страховщиков, которые проводят добровольное страхование.
Что же касается обязательного страхования, то здесь в ряде стран накоплен более чем вековой опыт использования взаимного страхования, например для осуществления обязательного медицинского страхования.  Так, в Германии и Швейцарии  в качестве страховых медицинских организаций традиционно выступают больничные кассы. Эти организации изначально были выбраны для осуществления  страхования в обязательной форме, так как они по своей экономической природе — некоммерческие.


Как известно (и закреплено в ГК РФ),  к некоммерческим относятся такие организации, для которых извлечение прибыли и распределение ее между участниками не является главной целью деятельности. Этому критерию в полной мере соответствуют больничные кассы, члены которых объединяются не с целью получения прибыли, а с целью обеспечения себе оплаты медицинских услуг в случае болезни.  Гарантии выполнения больничными кассами своих обязательств перед застрахованными лицами связаны с тем, что они действуют не в частно-правовой, а в публично-правовой сфере.


В настоящее время в Российской Федерации нет публично-правового страхования. Создается впечатление, что знания его особенностей и отличий от частно-правового страхования после 1917 г.  были полностью утрачены. Ведь термин «публичное право» в советский период считался термином «буржуазной теории права». Но в России конца XIX — начала XX вв. оно было широко распространено (например, к нему относили взаимное земское страхование от огня.)


Публично-правовые страховые учреждения традиционно существуют в ряде европейских стран, например в Германии. К ним можно отнести, в частности, больничные кассы системы ОМС. В соответствии с законодательством ФРГ такие кассы — учреждения публично-правового типа и действуют на принципах самоуправления. Высший орган управления больничных касс — специальный орган, создаваемый из представителей застрахованных, страхователей-работодателей (уплачивающих часть страховых взносов за своих работников) и представителей соответствующих государственных органов, а в некоторых случаях — профсоюзов и других общественных организаций.


С экономической точки зрения публично-правовой статус предполагает, что государство определяет для страховой организации некоторые основные условия страхования, но при этом берет на себя определенные финансовые гарантии, связанные с  обеспечением страхователей определенным объемом страховых услуг. Обобщенно можно сказать, что публично-правовое страхование — это обязательное страхование, организованное государством на основе метода взаимного страхования. В связи с тем, что государство выступает по отношению к публично-правовым страховым организациям в качестве финансового гаранта, страхователи не несут субсидиарной ответственности по обязательствам больничной кассы системы ОМС.


СД: В настоящее время один из наиболее обсуждаемых вопросов — последствия вступления Российской Федерации в ВТО.  На  Ваш взгляд, отразится ли это вступление каким-либо образом на развитии российского взаимного страхования?


И.Л.: Действительно, открытие российского страхового рынка для зарубежных страховых компаний, которое должно произойти через 9 лет после официальной даты вступления нашей страны в ВТО, сейчас широко обсуждается представителями страховой науки и практики. Однако я пока не видела ни одной публикации по данному вопросу, в которой  в каком бы то ни было контексте упоминалось взаимное страхование. На мой взгляд,  вопрос о возможном влиянии открытия отечественного страхового рынка на развитие взаимного страхования нуждается в глубоком исследовании.  Пока можно отметить лишь некоторые моменты.


Представляется, что зарубежные коммерческие страховые компании, которые придут на российский рынок, могут на определенное время  затормозить развитие российского взаимного страхования, так как предложат потенциальным страхователям новые для России страховые продукты. Так, европейские страховщики, входя  на российский страховой рынок, получат, на мой взгляд, конкурентные  преимущества, связанные с использованием такафул-страхования. Страхователи в нашей стране уже сейчас проявляют интерес к такому страхованию, но  развивать его  в рамках существующего  российского законодательства весьма сложно.


Неясно, будут ли допущены на российский рынок зарубежные взаимные страховые организации. Понять это непросто, так как в российском законодательстве и, зачастую, в российских публикациях под термином «страховые организации» подразумевают только страховщиков, работающих на основе метода коммерческого страхования. В то же время в европейских странах и теория, и практики исходят из того, что данный термин включает и взаимные страховые организации.


Для изучения возможностей и последствий входа на российский рынок взаимных страховых организаций стран Евросоюза  необходимо иметь широкую информацию о законодательстве и современном состоянии взаимного страхования в этих странах. Пока, к сожалению, такая информация представлена на русском языке в очень незначительном объеме.


Развитые рыночные отношения предполагают, что взаимные страховые организации являются полноправными субъектами таких отношений. Не следует думать, что такие организации имеют ограничения по масштабу деятельности. Они могут быть как мелкими, так и крупными. И во втором случае вполне могут прийти на российский страховой рынок. Если такие организации будут, как предполагается, действовать исходя из законодательства страны юрисдикции, это может породить ряд проблем для российских страхователей, которые не имеют представления не только об особенностях зарубежного законодательства, но и вообще об особенностях взаимоотношений между страхователями и страховщиком при взаимном страховании.


Представляется, что важнейшими направлениями подготовки российского страхового рынка к вхождению иностранных страховщиков должна быть адаптация российского страхового законодательства (особенно его понятийного аппарата, а также положений, регулирующих взаимное страхование) к условиям развитой рыночной экономики, а также широкая пропаганда знаний о взаимном страховании среди потенциальных страхователей, к которым относятся буквально все граждане нашей страны.